操作风险成因

·片面追求贷款规模和市场份额
·信贷制度不完善，缺乏监督制约机制
·信贷操作不规范，依法管贷意识不强
·客户监管难度加大，信息技术手段不健全
·社会缺乏良好的信贷文化和信用环境等

业务环节

违规事项示例

评级授信

·涉贷人员擅自更改评级标准和指标，弄虚作假测定客户信用等级和*6授信额度
·涉贷人员在企业发生重大变化或出现其他重大不利因素时，未及时下调信用等级和调整或终止授信额度
·客户提供虚假的财务报表和企业信息，骗取评级授信等

贷前调查

·信贷调查人员未按规定对信贷业务的合法性、安全性和盈利性及客户报表真实性、生产经营状况进行调查，或调查不深入细致，或按他人授意进行调蠢，未揭示问题和风险，造成调查严重失实
·未按规定对抵（质）押物的真实性、权利有效性和保证人情况进行核实，造成保证人、抵（质）押物、质押权利不具备条件，或重复抵（质）押及抵（质）押价值高估
·客户编造虚假项、利用虚假合同、使用官方假证明向商业银行骗贷，或伪造
虚假质押物或质押权利等

信贷审查

·审查人员隐瞒审查中发现的重大问题和风险，或按他人授意进行审查，撰写虚假审查报告
·未按规定对调查报告内容进行审查，未审查出调查报告的明显纰漏，或未揭示出重大关联交易，导致审批人决策失误

信贷审批

·超权或变相越权放款，向国家明令禁止的行业、企业审批发放信用贷款
·授意或支持调查、审查部门撰写虚假调查、审查报告
·暗示或明示贷审会审议通过不符合贷款条件的贷款

贷款发放

·逆程序发放贷款
·未按审批时所附的限制性条款发放贷款
·贷款合同要素填写不规范
·未按规定办妥抵押品抵押登记手续或手续不完善，造成抵押无效
·未按规定办理质押物止付手续和质押权利转移手续，形成无效质押
·贷款录入上账错误等

贷后管理

·未及时收取贷款利息，贷款利息计算错误
·未履行贷款定期检查和强制性报告义务
·未按规定对贷款资金用途进行跟踪检查
·未关注企业生产经营中的重大经营活动和重大风险问题
·不注意追索未偿还贷款而丧失诉讼时效
·企业有意将抵押物或质押物转移
·企业通过重组或破产等方式故意逃废银行债务等

操作风险控制措施

·牢固树立审慎稳健的信贷经营理念，坚决杜绝各类短期行为和粗放管理
·倡导新型的企业信贷文化，在业务办理过程中，加入法的精神和硬性约束，实现以人为核心向以制度为核心转变，建立有效的信贷决策机制
·改革信贷经营管理模式，如设立独立的授信管理部门，对不同币种、不同客户对象、不同种类的授信进行统一管理；建立跨区域的授信垂直管理和独立评审体系，对授信集中管理；将信贷规章制度建立、执行、监测和监督权力分离；信贷岗位设置分工合理、职责明确，做到审贷分离、业务经办与会计账务分离等
·明确主责任人制度，对银行信贷所涉及的调查、审查、审批、签约、贷后管理等环节，明确主责任人及其责任，强化信贷人员责任和风险意识
·加快信贷电子化建设，运用现代信息技术，把信贷日常业务处理、决策管理流程、贷款风险分类预警、信贷监督检查等行为全部纳入计算机处理，形成覆盖信贷业务全过程的科学体系
·提高信贷人员综合素质，造就一支具有风险意识、良好职业道德、扎实信贷业务知识、过硬风险识别能力的高素质队伍
·把握关键环节，有针对性地对重要环节和步骤加强管理，切实防范信贷业务操作风险
·提高法律介入程度，将法律支持深入到信贷业务各环节，形成法律支持的全程制度化流程管理