CFP考试大纲考点解读：监管收费制度

　　CFP考试大纲考点解读：监管收费制度
　　如何另辟蹊径，拓宽提高银行监管收益仍然是我国现阶段讨论的热点之一，由此提出建立监管收费制度。是否对被监管商业银行收费，涉及有关监管当局的体制、职能、监管理念以及历史传统。目前来看，多数西方国家的监管当局和一些新兴市场国家的监管当局都建立了商业银行监管收费制度，如美国OCC、联邦存款CFP保险公司(FDIC)、各州银行监督厅、加拿大银监局、英国CFP金融服务局(FSA)、德国银监局、韩国CFP金融监督院对被监管商业银行都实行监管收费。英格兰银行原来负责对商业银行的监管，不收取任何费用，但FSA成立后，全面实行监管收费。

　　(一)中国建立商业银行监管收费制度的必要性

　　《中国人民银行法》第37条规定，中国人民银行实行独立的财务预算制度，预算经国务院财政部n审核后，纳人中央预算。我们认为，借鉴国外的做法，在中国建立商业银行监管收费制度，不仅是对中国人民银行现行财务制度的有益补充，而且能够使中国人民银行更好地履行银行监管职能。

　　1.建立对商业银行的经济约束机制，提高监管的有效性

　　按照国外监管当局的做法，监管收费的数额要与对被监管商业银行的评级和管理水平相联系，如果被监管商业银行的评级偏低，经营管理差，风险较大，就需要向监管当局缴纳更多的费用。这是因为，相对于经营正常的商业银行，有问题的商业银行所耗费的监管资源更多，监管当局不仅要投入较多的时间和人力，而且要承担较大的“监管风险”，所以，监管当局要通过收费的形式获得必要的补偿。一般而言，商业银行的问题越多，风险越一大，支付的费用也就越多;反之，费用就越少。

　　从中国情况看，自1998年机构改革以后，中国人民银行对商业银行的违规经营问题，比较注重对违规责任人的处理，经济处罚较少。应该说，对违规行为责任人的处理，虽然能够起到震慑的作用，社会效果较好，但从商业银行的角度看，经济处罚的作用不可忽视。近些年来，审计部门外部监督的效果较好，一个重要的经验就是在违规问题查处中加大经济处罚的力度。

　　而商业银行更“怕”审计部门，就是因为审计部门“要带钱走”，而且不留情面。因此，建立监管收费制度，并与对商业银行的监管措施结合起来，将会加强对商业银行的经济约束，有助于提高监管的有效性。如果被监管商业银行自身的管理控制状况良好，中国人民银行就可以非现场监测为主，减少现场检查的频率和时间，并收取较少的监管费用;如果被监管商业银行的经营管理较差，“自己管不好自己的事情”，中国人民银行将提高现场检查的频率，扩大检查范围和深度，这样该商业银行将不得不支付较高的费用。

　　2.为更好地实施现场检查提供保证，理顺监管与被监管的关系

　　在目前阶段，现场检查是中国人民银行的一项比较有效的监管手段，但长期干扰监管部门的一个问题就是现场检查没有专项经费来源，给现场检查工作带来不少被动，不利于检查组客观、独立、公正地作出检查结论，影响了中国人民银行监管的权威和效力。解决检查经费问题还是中国人民银行顺利实施境外监管的必要条件。按照巴塞尔委员会《有效银行监管的核心原则》和《跨境银行监管》等文件的要求，中国人民银行有责任对中资商业银行的境外分支机构实行监管，但境外检查费用较高，且全部要由中国人民银行自身承担，而外事经费又比较紧张，更难以专项列支。实行监管收费，将为中国人民银行实施境外监管提供充分的经费保证。

　　3.对境内外资商业银行实行监管收费，符合对等原则

　　国外监管当局对中资海外商业锒行的收费都要计人被监管单位的费用支出，而中国人民银行对境内外资商业银行的监管并不收取任何费用。因此，中国至少可以先按照对等原则，凡是对中资海外商业银行收费的国家，我们对其在中国境内设立的商业银行也相应实施监管收费。

　　(二)对中国实施商业银行监管收费的建议

　　从中国实际出发，可考虑建立对商业银行现场检查进行收费的制度。基本思路是，根据商业银行的资产总额，并结合其综合业绩考核结果进行收费。实施步骤有两个选择：一是一步到位，对所有中资商业银行(含境内和海外中资商业银行)和外资商业银行都实行现场检查收费制度;二是可以先对中资海外商业银行和境内外资商业银行实行现场检查收费制度。无论采用何种方式，建立监管收费制度都将有助于强化对商业银行的外部约束，规范监管机构的行为，提高银行监管的有效性。因此，中国人民银行应该努力促成其条件成熟，并及早推行。

　　综上所述，面对中国现阶段银行监管成本与收益方面存在的各种问题，应多借鉴成功经验，结合中国银行监管业务的实际，建立更加有效的监管机制，促进监管业务的进一步发展。