1、1公司信贷基础
　　1、1、1公司信贷相关概念
　　1、信贷
　　广义：一切以实现承诺为条件的价值运动形式
　　狭义的公司信贷：银行的信用业务活动(包含存款、贷款业务)
　　2、银行信贷
　　广义：银行筹集债务资金、借出资金或提供信用支持的经济活动
　　狭义：专指广义中的后两者
　　3、公司信贷
　　1)接受主体：法人和其他经济组织等非自然人
　　2)经济活动：资金信贷或信用支持
　　4、贷款
　　1)承诺条件：接受主体以一定的利率，按期归还
　　2)价值运动：货币资金使用权转让
　　5、承兑
　　银行在商业汇票上签章承诺按出票人指示到期付款
　　问题：什么是商业汇票?
　　6、担保
　　银行根据客户的要求，向受益人保证按照约定以支付一定货币的方式履行债务或承担责任的行为。
　　7、信用证
　　银行根据信用证相关法律规范依照客户的要求和指示开立的有条件的承诺付款的书面文件。国际和国内信用证
　　8、减免交易保证金
　　银行在与客户的交易中，承担了信用风险，交易保证金因而会产生。银行为客户的交易做出了一种减免安排。实际上是一种信用支持。
　　9、信贷承诺
　　1)银行对客户做出的信贷承诺：未来一定时期内按商定条件为客户提供约定贷款或信用支持
　　2)前提：客户满足贷款承诺中约定的先决条件
　　10、直接融资和间接融资
　　融资：资金的借贷与资金的有偿筹集
　　通过金融机构进行的融资为间接融资
　　1、1、2公司信贷的基本要素
　　1、交易对象
　　银行和银行的交易对手(其(事)业法人和其他经济组织)
　　2、信贷产品
　　特定产品要素组合下的信贷服务方式
　　3、信贷金额
　　以货币计量
　　4、信贷期限
　　广义：从签定合同到合同结束的整个期间
　　提款期：借款合同生效之日——全部提款完毕/最后一次提款之日
　　宽限期：借款合同生效之日——*9笔还款日
　　或介于提款期和还款期之间
　　注意：在宽限期内不用还本，但仍按规定计算利息，但是可按合
　　同约定是否还息
　　还款期：*9次还款日——全部本息清偿完毕之日
　　《贷款通则》有关期限的相关规定：贷款期限的商定、自营贷款期限(10年)、票据贴现期限(6个月)、展期及展期期限(短期1、中期1/2、长期3年)
　　Question: 根据《贷款通则》有关贷款期限的规定，以下表述正确的是( )
　　A. 自营贷款期限最长一般不得超过10年
　　B. 票据贴现的贴现期限最长不得超过6个月
　　C. 中期贷款展期期限不得超过原贷款期限的一半
　　D. 长期贷款展期期限不得超过5年
　　5、贷款利率和费率
　　1)贷款利率：

划分标准	贷款利率种类	备注
贷款标价方式	本币贷款利率
	外币贷款利率
利率是否变动	浮动利率	对市场反映灵敏，双方风险较小
	固定利率
确定主体	法定利率	政府金融部门或央行
	行业公定利率	民间金融组织
	市场利率	市场供求关系

　　其一、管理制度——执行利率的确定
　　基准利率
　　《人民币利率管理规定》：

短期利率	贷款合同签定日的相应档次的利率，不分段计息
中长期贷款利率	一年一定，当期相应档次利率
展期	依累计期限而定，展期日相应档次利率
逾期贷款或挤占挪用贷款	罚息利率，与调整分段计息

　　8、约束条件
　　提款条件：合法授权、政府批准、资本金要求、监管条件落实、其他
　　监管条件：财务维持、股权维持、信息交流、其他　　1、1、3公司信贷的种类(10)

划分标准	公司信贷种类	备注
币种	人民币、外汇贷款
信用支付方式	贷款、承兑、保函、信用证、承诺
贷款期限	透支、短期、中期、长期
贷款用途	固定资产贷款	分为基本建设贷款、技术改造贷款
	流动资金贷款	针对银行
贷款主体的经营特性	生产企业贷款	工农业
	流通企业贷款	主要是流动资金贷款
	房地产企业贷款
贷款经营模式	自营贷款
	委托贷款	委托人提供资金、承担风险
	特定贷款
	银团（辛迪加）贷款
贷款偿还方式	一次还清贷款、分期还清贷款
贷款利率	固定利率、浮动利率贷款
贷款保障方式	信用贷款
	担保贷款
	票据贴现
贷款风险程度	正常、关注、次级、可疑和损失

　　1、2公司信贷的基本原理
　　1、2、1公司信贷理论的发展
　　银行信贷理论的发展过程就是商业银行发展和金融创新的历史。主线：发展业务和控制风险并存。
　　1、真实票据理论
　　起源：亚当·斯密，银行资金的流动性——发放以商业行为为基础的短期贷款(真实的商业票据)
　　理论扩展：银行不能发放不动产贷款、消费贷款和长期设备贷款;长期投资的资金来源应为长期资源，如留存收益、发行新股票或长期债券
　　问题(2)：银行发放贷款能力受到限制，不利于经济发展。银行短期存款的沉淀、长期资金的增加，是银行具备大量发放中长期贷款的能力;另外加大经济的波动
　　2、资产转换理论
　　起源：1918年 H.G..莫尔顿 《商业银行与资本形成》：银行能否保持流动性，关键在于资产能否转让变现。
　　理论扩展：银行把可用资金的部分投放于二级市场的贷款与证券，既可以满足银行的流动性需求，又可以使得银行效益得到提高。
　　问题(3)：缺乏物质保证的贷款大量发放，为信用膨胀创造了条件;证券的大量抛售会造成银行的巨额损失;贷款平均期限的延长会增加银行流动性风险.。
　　3、预期收入理论
　　起源：1949年 赫伯特·V. 普罗克诺 《定期放款与银行流动性理论》：贷款能否到期归还是以未来收入为基础，只要未来收入有保障，长期信贷和消费信贷就能保持流动性与安全性。稳定的贷款应该建立在现实的归还期限与贷款的证券担保的基础上。
　　理论扩展：长期设备贷款、住房贷款、消费贷款等迅速发展起来，成为支持经济增长的重要因素。
　　问题：收入预测和经济周期密切联系，资产的膨胀和收缩也会影响资产质量，银行的信贷风险增加;银行危机的影响增大。
　　4、超货币供给理论
　　起源：20世纪六七十年代 非银行金融机构的竞争——银行资产应该提供多样化的服务，如购买证券、开展投资中介和咨询、委托代理等配套业务，是银行资产经营向深度和广度发展。
　　理论扩展：银行信贷的经营管理应与银行整体营销和风险管理结合起来
　　问题(2)：涉足新的业务领域和盲目扩大规模——当前银行风险的一大根源;金融的证券化、国际化、表外化合电子化增强了金融的系统风险
　　Question：资产转换理论带来的问题主要包括()
　　A. 缺乏物质保证的贷款大量发放，为信用膨胀创造了条件
　　B. 经济波动时，证券的大量抛售会造成银行的巨额损失
　　C. 贷款平均期限的延长会增加银行系统的流动性风险.
　　D. 银行短期存款的沉淀、长期资金的增加，是银行具备大量发放中长期贷款的能力　　1、2、2公司信贷资金的运动过程及其特征
　　1、信贷资金的运动过程
　　定义：信贷资金的筹集、运用、分配和增值过程的总称。
　　特点：二重支付，二重归流
　　2、信贷资金的运动特征
　　信贷资金运动和社会其他资金运动构成了整个社会再生产资金的运动。基本特征为：
　　1)以偿还为前提的支出，有条件的让渡
　　2)与社会物质产品的生产和流通相结合
　　3)产生较好的社会效益和经济效益才能良性循环
　　4)信贷资金运动以银行为轴心
　　1、2、3公司信贷的原则
　　是信贷经营管理过程中必须坚持的行为准则，也是信贷决策的依据和信贷检查的标准。
　　1、合法合规原则
　　按照程序，遵章守法，区别对待，择优扶植
　　2、效益性、安全性和流动性原则
　　贷款利息;负债经营、清偿能力;资金的周转速度、贷款的期限结构必须与存款和其他负债的期限结构相匹配。
　　3、平等、自立、公平和诚实信用原则
　　借贷双方地位平等，自主表达意愿，不能强制对方接受不公平条件;双方遵纪守法
　　4、公平竞争、密切协作原则