CFP考试员工福利考点讲解：养老金缺

　　CFP考试员工福利考点讲解：养老金缺
　　我们大多数人都会缴纳社保，其中有一个特别重要的，那就是养老金，这关系到我们以后退休了的生活水平和生活质量，如果我们攒的养老金足够多，我们退休后就可以享受无忧无虑的生活。但是我们攒的养老金是不是足够多呢?或者说会不会不够花呢?接下来我们就详细探讨一下!

　　要知道养老金够不够，得先看我们需要花多少，也就是养老金的需求是多少，再看能攒到多少养老金，也就是养老金供给是多少，这两者相减就是养老金缺口，如果这数字大于0，也就是说攒的钱不够花!

　　那应该怎么办呢?当然就是多攒点，少花点!怎么多攒呢?比如我们可以增加在退休规划上的资产和储蓄比重，退休后继续工作等。那怎么少花呢?可以减少当前的消费或者降低退休目标，这样就可以使得养老金缺口缩小。

　　哪些属于养老金供给呢?比如既得养老金，也就是社保、年金等权益以及个人账户的余额;还有我们医疗保险、住房公积金个人账户余额;除此之外，我们自己存的钱，也就是已有个人养老储蓄也是养老金供给;还有我们现在常说的“以房养老”，就是把住房反向抵押来获得年金可以用作退休后的生活费。

　　考试的时候这里经常考的就是计算题了，具体怎么计算呢?要分为三步：

　　1.计算养老金总需求(期初年金求现值PV)，n：预期余寿，i：投资报酬率，PMT：平滑消费水平，FV：0，g：增长率(通胀率);

　　2.计算养老金总供给，一般题目会告诉我们;

　　3.计算养老金缺口=养老金总需求-养老金总供给。

　　那我们做一道题目实践一下：

　　【单选】经过理财师测算，孙先生60岁退休时养老金总需求为540万元，总供给如下表所示：

　　孙先生今年年初刚过49岁生日，如果从今年起每年末能够定期储蓄36，000元，年投资收益5%，则其退休时点养老金赤字为()。

　　A.158万元

　　B.139万元

　　C.145万元

　　D.122万元

　　按照我们刚说的步骤大家来计算一下：

　　①计算定期储蓄积累额：n=60-49=11，i=5%，PMT=﹣3.6，PV=0，期末年金，FV=51万元;

　　②养老金供给=220+55+40+35+51=401万元;

　　③养老金赤字=540-401=139万元。

　　大家遇到计算养老金缺口的题目就按照我们讲的步骤计算就可以了!