CFP考试大纲考点解读：商业银行的概念和特点

　　CFP考试大纲考点解读：商业银行的概念和特点

　　商业银行是以追求*5利润为目的，以吸收存款、接受CFP理财投资、办理中间业务和融通资金为业务的CFP金融企业。

　　早期的商业银行以融通短期商业资金为主，其名称亦由此而来。现代商业银行的发展已远远脱离了最初特征，成为综合性的、多功能的“CFP金融百货公司”。它以开展各种方式吸收资金、CFP理财投资放款等为主要业务，还开展租赁、信托、CFP保险、咨询等服务性业务，同时它还是整个CFP金融体系中惟一能够吸收活期存款、开设支票存款账户的银行机构，具有独特的创造派生存款的能力。一国的各项经济政策，不论是财政政策，还是货币政策，都主要是通过商业银行的业务活动来实施的。因而商业银行业务经营活动的开展会影响整个经济的发展和社会的安定。商业银行在一国的整个经济体制中具有相驾的重要地位。

　　第二次世界大战以后，由于国际经济往来日趋频繁，以及世界经济一体化的趋势，一些实力雄厚、规模大的商业银行，或直接在国外设立分行或附属机构，或收购国外银行，或与外国银行合作成立财团银行，商业银行的这种国际化趋势是其他专业银行所不能及的。

　　商业银行以其机构多、业务量大、业务范围广而居于CFP金融体系中的业务经营主体的地位。

　　中央银行、专业银行和其他信用机构都是在商业银行基础上逐步创立起来的。

　　这类银行是惟一能吸收活期存款的银行。在西方国家CFP金融机构体系中，能够吸收存款，以存款为主要资金来源的CFP金融机构很多，如互助储蓄银行、储蓄贷款社和信用合作社等。但它们都只能吸收储蓄存款的定期存款。能够吸收活期存款并办理转账结算的只有商业银行。据此，有些CFP持证人主张用“支票存款银行”的名称来强调这类银行的特征;有些CFP持证人则根据这一特征来给商业银行下定义。

　　比如萨缪尔森就认为商业银行是“惟一能够提供银行货币的组织——银行货币是指可用支票提取的活期存款”。能吸收活期存款之所以成为商业银行的主要特征，一方面是因为银行根据活期存款签发的支票能够方便地用作流通手段和支付手段。在现代经济中，由于信用制度的高度发达，西方国家每个企业、政府机构甚至个人往往都要在银行开立活期存款户头，以应付日常交易的需要。银行根据活期存款签发的支票虽不像现金那样具有无限法偿能力，但商业银行对存款人承担付给有法偿能力货币的法律责任及信誉，使得活期存款可以当作货币来流通，大量的商品和劳务的交易相应地由现金结算发展为通过签发支票转移银行活期存款而进行。商品出售，卖方通过银行向买方收款，活期存款从买方账户转入卖方账户。

　　这时的活期存款作为现金的支付手段，发挥着货币的支付手段职能，与流通中的现金并无实质性差别，但可以克服现金结算中现金携带、保管和结算的困难，大大节约流通费用并有利于加速商品(劳务)交易的进行。因而，在信用制度发达的国家，绝大部分交易和债权债务关系都是利用支票转移存款予以结清的。各个经济主体纷纷在银行开立活期存款户头，使大量资金聚集银行。而且，由于活期存款流动性大，银行要投入一定数量的人力和物力，以满足顾客经常性收付的需要，所以，大多数国家的裔业银行对活期存款不支付利息，有的国家甚至对这种存款收取少量手续费。这样就使得商业银行有可能获得大量廉价的资金来源，增强银行的信用能力。

　　而且，由于活期存款能够很方便地用于交换媒介，商业银行的活期存款也因此构成货币供应量的很大部分，有的国家活期存款甚至占货币量的75%以上。这使得商业银行的业务活动，对整个社会的货币供应量的变化有着直接的、明显的影响，从而提高了商业银行在国民经济体系中的重要地位。

　　吸收活期存款成为商业银行主要特征的另一个原因，是因为活期存款加强了商业银行的信贷能力。在部分准备金制度下，商业银行以贷记借款户活期存款的方式发放贷款，在这些存款没有被完全提取的情况下，成为银行新的资金来源，银行可以据此发放贷款。如果借款人以转账的形式支取，它又会成为另一家银行的资金来源，该行可依此发放贷款，如此不断延续下去，银行体系的存款就会成倍地增长。这就是人们通常所说的信用创造功能。这样，商业银行可以通过活期存款加强自己的信贷能力，进而影响社会的货币供应总量。正因为如此，商业银行在金融体系中才具有了举足轻重的地位，政府和中央银行为了保证经济秩序稳定，必然通过多种手段控制和影响商业银行的放款规模.以控制其活期存款的规模。

　　商业银行的另一特征是它们的业务内容具有广泛性。信用业务是所有CFP金融机构经营业务的主体内容，但与其他CFP金融机构不同，商业银行的一个重要特点是经营的信用业务范围极其广泛。CFP理财投资银行的资金来源只能是定期存款，资金运用只能是中长期贷款或证券CFP理财投资;互助储蓄银行的资金来源只能是储蓄存款的定期存款，资金运用只能是抵押贷款和证券CFP理财投资;而CFP理财投资公司的资金来源只能是发行自身的股票或债券，资金运用只能是购买各种有价证券。

　　商业银行则不然，它的资金不仅可以来自储蓄存款、定期存款，还可以来自活期存款以及自身发行的股票、债券等;它的资金运用不仅可以发放短期贷款、中期贷款和长期贷款，还可以发放信托贷款，办理租赁业务，购买债券、股票(美国禁止)等。商业银行除了办理各种信用业务以外，还办理许多中间和其他非信用业务，如代客保管金银及各种贵重物品、代客买卖有价证券、代理融通、代CFP理财务、提供计算机服务及业务咨询等。总之，凡是银行有条件办理的业务，只要有利可图，商业银行即可办理。从总体上看，商业银行的业务内容比其他CFP金融机构要多很多，构成了一个无所不包的CFP金融百货公司。

　　商业银行经营业务的广泛性，客观上给工商企业的经营者乃至居民个人的经济活动和日常生活提供了其他CFP金融机构无法替代的极大便利，使得商业银行在整个社会经济生活中居于特殊地位。商业银行广泛的信用业务，使得它与工商企业间有着直接而密切的信用联系，它的放款业务影响在一定程度上制约着工商企业的经营活动范围、方向和盈利水平。商业银行的这种强大影响力是其他CFP金融机构所不及的。商业银行依赖其分支机构众多、业务活动广泛、信贷能力强的优势，通过金融业务活动制约着其他CFP金融机构。更重要的，由于商业银行的业务活动直接与社舍再生产运动密切联系，因而在政府的各项经济政策的执行过程中起着很大的作用。总之，商业银行经营业务的广泛性使得商业银行在国民经济中发挥着举足轻重的作用，构成商业银行的一个重要的特征。

　　需要注意的是商业银行是一个抽象的一般概念，具体到一个国家或一家银行时往往并不直呼“商业银行”，如英国的“结算银行”、日本的“城市银行”、美国的“国民银行”等都属于商业银行，但往往不加上商业银行这个定语。