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证券从业《投资分析》考点解析:行业划分的方法

来源： 高顿网校 2015-07-14
　　二、行业划分的方法
　　
　　(一)道·琼斯分类法
　　
　　道·琼斯分类法是在19世纪末为选取在纽约证券交易所上市的有代表性的股票而对各公司进行的分类，是证券指数统计中最常用的分类法之一。
　　
　　道·琼斯分类法将股票分为三类：工业、运输业和公用事业。
　　
　　在道·琼斯指数中，工业类股票取自工业部门的30家公司，包括采掘业、制造业和商业;运输业类股票取自20家交通运输业公司，包括航空、铁路、汽车运输与航运业;公用事业类股票取自6家公用事业公司，主要包括电话公司、煤气公司和电力公司等。
　　
　　(二)标准行业分类法
　　
　　把国民经济划分为l0个门类，对每个门类再划分为大类、中类、小类。
　　
　　(三)我国国民经济的行业分类
　　
　　1985年，我国国家统计局明确划分三大产业：*9产业：农业;第二产业：工业和建筑;第三产业：其他。
　　
　　2002年，我国推出《国民经济行业的分类标准(GB/T4754--2002)》，新标准共有行业门类20个，行业大类95个，行业中类396个，行业小类913个。
　　
　　(四)我国上市公司的行业分类
　　
　　最初上海证交所将上市公司分为五类：工业、商业、地产业、公用事业和综合五类;深圳证交所将上市公司分为六类：工业、商业、地产业、公用事业、金融业和综合六类。
　　
　　中国证监会2001年4月4日公布《上市公司行业分类指引》(以下简称《指引》)。《指引》是以中国国家统计局《国民经济行业分类与代码》(国家标准GB/T4754---94)为主要依据，借鉴联合国国际标准产业分类、北美行业分类体系有关内容的基础上制定而成的。
　　
　　1.分类对象与适用范围
　　
　　《指引》是一个非强制执行的标准，适用于证券行业内的各有关单位、部门对上市公司分类信息进行统计、分析及其他相关工作。
　　
　　2.分类原则与方法
　　
　　《指引》以上市公司营业收入为分类标准，所采用财务数据为经会计师事务所审计的合并报表数据。当公司的某类业务的营业收入比重大于等于50%时，则将其划入该业务相对应的类别;当公司没有一类业务的营业收入比重大于或等于50%时，如果某类业务的营业收入比重比其他业务收入比重均高出30%，则将该公司放入该业务相对应的行业的类别;否则，将其划为综合类。
　　
　　3.编码方法
　　
　　《指引》把上市公司的经济活动分为门类和大类两级，中类作为支持性分类参考。
　　
　　4.管理机构
　　
　　未经交易所同意，上市公司不得擅自改变公司类别。上市公司因兼并、置换等原因而营业领域发生重大变动，可向交易所提出书面申请，并同时上报"调查表"，由交易所按照《指引》对上市公司的行业类属进行变更。
　　
　　《指引》将上市公司共分成l3个门类，90个大类，288个中类。
　　
　　(五)上海证券交易所上市公司行业分类调整
　　
　　上海证券交易所与中证指数有限公司于2007年5月31日公布了调整后的沪市上市公司行业分类。本次调整是上海证券交易所和中证指数有限公司对沪市上市公司行业分类进行的例行调整，其依据是沪市上市公司2006年年报显示的部分公司经营范围的改变。本次行业分类调整将作为上证l80指数下一次调整样本股时的参照。
　　
　　该行业分类是参照摩根士丹利和标准普尔共同发布的全球行业分类标准(GICS)，结合我国上市公司的实际情况而确定的。
　　
　　根据2007年*7行业分类，沪市841家上市公司，共分为金融地产、原材料、工业、可选消费、主要消费、公用事业、能源、电信业务、医药卫生、信息技术十大行业。
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